云鋁股份:以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況報(bào)告的鑒證報(bào)告
云南鋁業(yè)股份有限公司 以自籌資金預(yù)先投入募集資金 投資項(xiàng)目情況報(bào)告的鑒證報(bào)告 瑞華核字[2020]53100002 號(hào) 目 錄 1、鑒證報(bào)告......1 2、以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況報(bào)告......3 通訊地址： 北京市東城區(qū)永定門西濱河路8 號(hào)院7 號(hào)樓中海地產(chǎn)廣場(chǎng)西塔 5-11 層 OfficeAddress:5-11/F,West Tower of China Overseas Property Plaza, Building 7, NO.8,Yongdingmen Xibinhe Road, Dongcheng District, Beijing 郵政編碼（Post Code）： 100077 電話（Tel）：+86(10)88095588 傳真（Fax）：+86(10)88091199 關(guān)于云南鋁業(yè)股份有限公司 以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況報(bào)告的鑒證報(bào)告 瑞華核字[2020]53100002 號(hào) 云南鋁業(yè)股份有限公司董事會(huì)： 我們接受委托，對(duì)云南鋁業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“貴公司”）截至 2020 年 3 月 31 日止，以自籌資金預(yù)先投入于 2018 年 11 月 16 日簽署的《云南鋁業(yè) 股份有限公司非公開發(fā)行股票預(yù)案（修訂稿）》（2018 年 11 月 16 日第七屆董事 會(huì)第十七次會(huì)議審議通過）所載募集資金投資項(xiàng)目（以下簡(jiǎn)稱“募集資金投資項(xiàng)目”）的情況報(bào)告（以下簡(jiǎn)稱“以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況報(bào)告”）執(zhí)行了鑒證工作。 貴公司董事會(huì)的責(zé)任是按照深圳證券交易所頒布的《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等有關(guān)要求編制以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況報(bào)告。這種責(zé)任包括設(shè)計(jì)、執(zhí)行和維護(hù)必要的內(nèi)部控制，保證以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況報(bào)告的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，以及不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。 我們的責(zé)任是在執(zhí)行鑒證工作的基礎(chǔ)上對(duì)以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況報(bào)告發(fā)表意見。我們按照《中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師其他鑒證業(yè)務(wù)準(zhǔn)則第3101 號(hào)――歷史財(cái)務(wù)信息審計(jì)或?qū)忛喴酝獾蔫b證業(yè)務(wù)》的規(guī)定執(zhí)行了鑒證工作，該準(zhǔn)則要求我們遵守中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師職業(yè)道德守則，計(jì)劃和執(zhí)行鑒證工作，以對(duì)以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況報(bào)告是否不存在重大錯(cuò)報(bào)獲取合理保證。合理保證的鑒證工作涉及實(shí)施鑒證程序，以獲取充分適當(dāng)?shù)淖C據(jù)。選擇的鑒證程序取決于我們的職業(yè)判斷，包括對(duì)由于舞弊或錯(cuò)誤導(dǎo)致的以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況報(bào)告重大錯(cuò)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)的評(píng)估。在進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估時(shí)，注冊(cè)會(huì)計(jì)師考慮與以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況報(bào)告編制相關(guān)的內(nèi)部 控制，以設(shè)計(jì)恰當(dāng)?shù)蔫b證程序，但目的并非對(duì)內(nèi)部控制的有效性發(fā)表意見。在我們的鑒證工作范圍內(nèi)，我們實(shí)施了解、詢問、檢查、重新計(jì)算以及我們認(rèn)為必要的工作程序。我們相信，我們獲取的證據(jù)是充分的、適當(dāng)?shù)模瑸榘l(fā)表鑒證結(jié)論提供了基礎(chǔ)。 我們認(rèn)為，上述以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況報(bào)告在所有重大方面按照深圳證券交易所頒布的《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等有關(guān)要求編制。 本鑒證報(bào)告僅供云南鋁業(yè)股份有限公司用于以募集資金置換預(yù)先已投入募集資金投資項(xiàng)目的自籌資金之參考目的，不得用作任何其它目的。 瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所（特殊普通合伙） 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師： 鐘洪權(quán) 中國(guó)？北京 中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師： 譚玲玲 2020 年 5 月 27 日 云南鋁業(yè)股份有限公司 以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況報(bào)告 一、募集資金情況 根據(jù)中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)于 2019 年 10 月 9 日簽發(fā)的證監(jiān)許可�z2019�{ 1928 號(hào)文《關(guān)于核準(zhǔn)云南鋁業(yè)股份有限公司非公開發(fā)行股票的批復(fù)》，云南鋁業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“本公司”）獲準(zhǔn)非公開發(fā)行不超過 521,367,759 股的 人民幣普通股（A 股）。定價(jià)基準(zhǔn)日為發(fā)行期首日（即 2019 年 12 月 13 日），發(fā) 行價(jià)格不低于定價(jià)基準(zhǔn)日前 20 個(gè)交易日股票交易均價(jià)的 90%，即 4.10 元/股， 股款以人民幣繳足，計(jì)人民幣 2,137,607,811.90 元，扣除承銷及保薦費(fèi)用、發(fā)行登記費(fèi)以及其他交易費(fèi)用共計(jì)人民幣 31,682,136.78 元后，凈募集資金共計(jì)人 民幣 2,105,925,675.12 元，上述資金于 2019 年 12 月 23 日到位，經(jīng)瑞華會(huì)計(jì) 師事務(wù)所（特殊普通合伙）驗(yàn)證并出具瑞華驗(yàn)字[2019]53100001 號(hào)驗(yàn)資報(bào)告。 二、以自籌資金預(yù)先投入募集資金投資項(xiàng)目情況 根據(jù)于 2018 年 11 月 16 日簽署的《云南鋁業(yè)股份有限公司非公開發(fā)行股票 預(yù)案（修訂稿）》（以下簡(jiǎn)稱“非公開發(fā)行股票預(yù)案”），本公司計(jì)劃將募集資金分別用于以下方面： （單位：人民幣萬(wàn)元） 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 項(xiàng)目建設(shè)投資 擬以募集資金投入 項(xiàng)目實(shí)施主體 總額 1 魯?shù)?.5級(jí)地震災(zāi)后恢 605,770.29 210,000.00 云南云鋁海鑫鋁 復(fù)重建水電鋁項(xiàng)目 業(yè)有限公司 2 文山中低品位鋁土礦 60,366.21 50,000.00 云南文山鋁業(yè)有 綜合利用項(xiàng)目 限公司 2.1 歪山頭礦山洗選項(xiàng)目 19,662.01 15,000.00 云南文山鋁業(yè)有 限公司 2.2 300 萬(wàn)噸/年選礦項(xiàng)目 40,704.20 35,000.00 云南文山鋁業(yè)有 限公司 合計(jì) 666,136.50 260,000.00 根據(jù)《非公開發(fā)行股票預(yù)案》，若本次非公開發(fā)行股票實(shí)際募集資金凈額少于上述項(xiàng)目擬投入募集資金總額，不足部分由公司通過自籌資金或者其他方式解決。本次發(fā)行募集資金到位之前，公司可根據(jù)項(xiàng)目進(jìn)展情況以自籌資金先行投入，并在募集資金到位之后，按照相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定予以置換。 截至 2020 年 3 月 31 日，本公司以自籌資金預(yù)先投入上述募集資金投資項(xiàng) 目款項(xiàng)計(jì)人民幣 995,473,332.07 元，具體運(yùn)用情況如下： （單位：人民幣元） 募集資金承諾投資 截至 2020年 3月 31 序號(hào) 項(xiàng)目名稱 總額 日止以自籌資金預(yù)先 投入金額 1 魯?shù)?6.5 級(jí)地震災(zāi)后恢復(fù)重建水電鋁項(xiàng)目 2,100,000,000.00 995,473,332.07 2 文山中低品位鋁土礦綜合利用項(xiàng)目 500,000,000.00 2.1 歪山頭礦山洗選項(xiàng)目 150,000,000.00 2.2 300 萬(wàn)噸/年選礦項(xiàng)目 350,000,000.00 合計(jì) 2,600,000,000.00 995,473,332.07 本公司董事會(huì)認(rèn)為，本公司已經(jīng)按照深圳證券交易所頒布的《深圳證券交易所上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等有關(guān)要求編制本報(bào)告，所披露的相關(guān)信息真實(shí)、準(zhǔn) 確、完整地反映了本公司截至 2020 年 3 月 31 日止，以自籌資金預(yù)先投入募集 資金投資項(xiàng)目的情況。 云南鋁業(yè)股份有限公司董事會(huì) 二�二�年五月二十七日
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