湘潭電化:關(guān)于全資子公司補(bǔ)繳稅款的公告
證券代碼：002125 證券簡稱：湘潭電化 公告編號(hào)：2017－036
湘潭電化科技股份有限公司
關(guān)于全資子公司補(bǔ)繳稅款的公告
本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露的內(nèi)容真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。
近日，湘潭電化科技股份有限公司（以下簡稱“公司”）下屬全資子公司湘潭市污水處理有限責(zé)任公司（以下簡稱“污水處理公司”）收到了湘潭市雨湖區(qū)國家稅務(wù)局下發(fā)的《稅務(wù)事項(xiàng)通知書》（潭雨國稅通[2017]5081號(hào)），具體情況如下：
一、稅務(wù)處理情況
經(jīng)湘潭市雨湖區(qū)國家稅務(wù)局對(duì)污水處理公司2015年1月1日起至2016年12月31日的納稅情況進(jìn)行納稅評(píng)估，評(píng)估處理結(jié)論為：
1、企業(yè)所得稅方面，污水處理公司2015年和2016年因應(yīng)付利息尚未支付、與資產(chǎn)相關(guān)的政府補(bǔ)助、部分發(fā)票取得滯后等原因進(jìn)行納稅調(diào)整應(yīng)補(bǔ)企業(yè)所得稅合計(jì)5,903,586.36元，減企業(yè)2015年和2016年應(yīng)退及已預(yù)繳的所得稅4,589,648.42元，實(shí)際應(yīng)補(bǔ)繳企業(yè)所得稅1,313,937.94元。
2、增值稅方面，污水處理公司2016年12月取得2014年設(shè)備發(fā)票申請(qǐng)了抵扣，因2014年污水處理公司免征增值稅，應(yīng)做進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，因此應(yīng)補(bǔ)繳增值稅275,196.57元。
二、補(bǔ)繳稅款事項(xiàng)對(duì)公司的影響
污水處理公司已于近日補(bǔ)繳上述稅款1,589,134.50元以及滯納金97,089.86元。污水處理公司本次補(bǔ)繳稅款不需要做以前年度損益調(diào)整，也不會(huì)對(duì)污水處理公司以及本公司生產(chǎn)經(jīng)營產(chǎn)生重大影響。因污水處理公司享受增值稅即征即退優(yōu)惠政策，退稅比例為70%，其本次補(bǔ)繳增值稅款對(duì)公司2017年度凈利潤影響不大。
本次補(bǔ)繳企業(yè)所得稅扣除應(yīng)確認(rèn)的遞延所得稅資產(chǎn)后，對(duì)公司2017年度凈利潤影響額預(yù)計(jì)為240萬元左右，具體以年審會(huì)計(jì)師審計(jì)為準(zhǔn)，請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。
三、整改措施
公司對(duì)此次污水處理公司補(bǔ)繳稅款事項(xiàng)高度重視，將定期組織相關(guān)人員認(rèn)真學(xué)習(xí)稅收管理及稅收新政策等相關(guān)知識(shí)，杜絕此類事件的發(fā)生。
特此公告。
湘潭電化科技股份有限公司董事會(huì)
二0一七年八月三十日
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